Kunnanhallitus, kokous 2.12.2024

Perustelut

Talousarvioon 2024 esitetään seuraavia muutoksia:

1. Lisätään investointeihin Kirkonkylän koulun salin aulan rakentamiseen määräraha 300.000 euroa.

Kirkonkylätalon valmistuttua Kirkonkylän koulun D-talo puretaan suunnitellusti vuoden 2024 aikana. D-talo on yhteydessä säilytettävään liikuntasaliin. D-talon purkamisen yhteydessä myös liikuntasalin aula joudutaan purkamaan rakennusteknisten asioiden vuoksi ja liikuntasalille joudutaan rakentamaan uusi aula.

2. Vähennetään käyttötalouden valtionosuuksia 460.000 euroa.

Vuoden 2024 valtionosuuspäätöksen mukaiset valtionosuudet alittavat talousarvion.

3. Vähennetään käyttötalouden verotuloja 500.000 euroa.

Viimeisimmän Kuntaliiton verokehikon mukaan vuoden 2024 verotulot ovat alittamassa talousarvion. 

Talousarviomuutokset, yhteensä n 1,26 milj. euroa katetaan kasvattamalla lainanottovaltuutta vuodelle 2024.

Resurssivaliokunta (19.2.2024):
Resurssivaliokunta ohjaa, että esitetyt talousarviomuutokset hyväksytään.

Perustelut

Talousarvioon 2024 esitetään seuraavia muutoksia:
1. Lisätään investointeihin Kirkonkylän koulun salin aulan rakentamiseen määräraha 300.000 euroa.

Kirkonkylätalon valmistuttua Kirkonkylän koulun D-talo puretaan suunnitellusti vuoden 2024 aikana. D-talo on yhteydessä säilytettävään liikuntasaliin. D-talon purkamisen yhteydessä myös liikuntasalin aula joudutaan purkamaan rakennusteknisten asioiden vuoksi ja liikuntasalille joudutaan rakentamaan uusi aula.

2. Vähennetään käyttötalouden valtionosuuksia 460.000 euroa.
Vuoden 2024 valtionosuuspäätöksen mukaiset valtionosuudet alittavat talousarvion.

3. Vähennetään käyttötalouden verotuloja 500.000 euroa.
Viimeisimmän Kuntaliiton verokehikon mukaan vuoden 2024 verotulot ovat alittamassa talousarvion. 

Talousarviomuutokset, yhteensä n 1,26 milj. euroa katetaan kasvattamalla lainanottovaltuutta vuodelle 2024.

Resurssivaliokunta (19.2.2024):
Resurssivaliokunta ohjaa, että esitetyt talousarviomuutokset hyväksytään.

Talousjohtaja:
Ehdotan, että kunnanhallitus esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy edellä mainitut talousarviomuutokset talousarvioon 2024.

Perustelut

Talousarvion 2024 käyttötalousosaan sivistysjohtaja esittää seuraavia talousarviomuutoksia:

1. Opetukseen lisätään määrärahaa 400.000 euroa ja toimintatuottojen tuloarviota korotetaan 220.000 euroa.
Lisämäärärahan perusteena ovat pääasiassa kotikuntakorvauksilla katettavat määräaikaisten koulunkäynninohjaajien ja erityisopettajien palkat. Lisäksi kuljetuskustannukset ovat ylittyneet kahdella koululla ennakoimattomien muutosten vuoksi. Toimintatuottojen arviota korotetaan, koska kotikuntakorvaustulojen arvioidaan ylittävän talousarvion.

2. Kempele-Akatemialle lisätään määrärahaa 115.000 euroa ja vähennetään toimintatuottojen tuloarvioita 118.000 euroa.
Kempele Akatemian talousarviovalmistelussa on jäänyt pois Kempele Action -hankkeen määrärahavaraus. Nuorisopalveluiden ja liikuntapalveluiden talousarvion toimintatuottoihin on jäänyt aiempien vuosien tuloarvioita.

Talousarvion 2024 investointiosaan tekninen johtaja esittää seuraavia muutoksia:

1.Linnakankaan moduuli 2:lle lisätään määrärahaa 650.000 euroa.
Hankkeen alv-kirjauksia korjattiin vuodelta 2023, minkä seurauksena kirjanpidon kulukirjauksia siirtyi vuodelle 2024.

2. Kunnallistekniikan katuverkon saneerauksesta vähennetään määrärahaa 300.000 euroa.
Sarkkirannan katujen saneeraus alittaa sille arvioidun määrärahan.

3. Kunnallistekniikan urheilualueiden määrärahaa vähennetään 650.000 euroa.
Sarkkirannan pesäpallokatsomon maavaalin rakentaminen siirtyy vuodelle 2025, sillä urakkakilpailutuksen myötä kustannusarvio hankkeelle nousee miljoonaan euroon. 

Lisäksi Köykkyriin suunniteltu kosteikko ja lumetusjärjestelmä -kokonaisuus ei toteudu 2024, sillä hankkeeseen liittyy lisäselvitystarpeita. Ympäristötoimi edellyttää luontoselvityksen laatimisen ja tämä voidaan laatia vasta keväällä. Lisäksi tarkennusta vaatii mm. pumpattava vesimäärä, vedenoton ajankohta, valuma-alue ja arvio vaikutuksista. Kun hankkeen tarkemmat tiedot ovat selvillä, voi ELY:lle osoittaa lausuntopyynnön vesilain mukaisen luvan tarpeesta.

4. Ylikylän liikuntahallin määrärahaa vähennetään 1,1 milj. euroa vuodelta 2024.
Urakan maksuerien kohdistuminen vuodelle 2024 on tarkentunut. Kustannusarvio ei ole muuttunut.

5. Kempeletalon määrärahaa vähennetään 1,6 milj. euroa vuodelta 2024
Urakan maksuerien kohdistuminen vuodelle 2024 on tarkentunut. Kustannusarvio ei ole muuttunut.

Talousarviomuutokset, yhteensä n. -2.587.000 euroa, vähentää vastaavasti lainanottovaltuutta.
 

Resurssivaliokunta (2.9.2024):
Resurssivaliokunta ohjaa, että esitetyt käyttötalouden ja investointiosan talousarviomuutokset hyväksytään.

Ahti Tahkola poistui esteellisenä Sarkkirannan pesäpallokatsomoa koskevan määrärahamuutoksen käsittelyn ajaksi ja Jarmo Haapaniemi poistui esteellisenä Köykkyrin aluetta koskevan määrärahamuutoksen käsittelyn ajaksi.

Perustelut

Talousarvion 2024 käyttötalousosaan sivistysjohtaja esittää seuraavia talousarviomuutoksia:

1. Opetukseen lisätään määrärahaa 400.000 euroa ja toimintatuottojen tuloarviota korotetaan 220.000 euroa.
Lisämäärärahan perusteena ovat pääasiassa kotikuntakorvauksilla katettavat määräaikaisten koulunkäynninohjaajien ja erityisopettajien palkat. Lisäksi kuljetuskustannukset ovat ylittyneet kahdella koululla ennakoimattomien muutosten vuoksi. Toimintatuottojen arviota korotetaan, koska kotikuntakorvaustulojen arvioidaan ylittävän talousarvion.

2. Kempele-Akatemialle lisätään määrärahaa 115.000 euroa ja vähennetään toimintatuottojen tuloarvioita 118.000 euroa.
Kempele Akatemian talousarviovalmistelussa on jäänyt pois Kempele Action -hankkeen määrärahavaraus. Nuorisopalveluiden ja liikuntapalveluiden talousarvion toimintatuottoihin on jäänyt aiempien vuosien tuloarvioita.

Talousarvion 2024 investointiosaan tekninen johtaja esittää seuraavia muutoksia:

1.Linnakankaan moduuli 2:lle lisätään määrärahaa 650.000 euroa.
Hankkeen alv-kirjauksia korjattiin vuodelta 2023, minkä seurauksena kirjanpidon kulukirjauksia siirtyi vuodelle 2024.

2. Kunnallistekniikan katuverkon saneerauksesta vähennetään määrärahaa 300.000 euroa.
Sarkkirannan katujen saneeraus alittaa sille arvioidun määrärahan.

3. Kunnallistekniikan urheilualueiden määrärahaa vähennetään 650.000 euroa.
Sarkkirannan pesäpallokatsomon maavaalin rakentaminen siirtyy vuodelle 2025, sillä urakkakilpailutuksen myötä kustannusarvio hankkeelle nousee miljoonaan euroon. 

Lisäksi Köykkyriin suunniteltu kosteikko ja lumetusjärjestelmä -kokonaisuus ei toteudu 2024, sillä hankkeeseen liittyy lisäselvitystarpeita. Ympäristötoimi edellyttää luontoselvityksen laatimisen ja tämä voidaan laatia vasta keväällä. Lisäksi tarkennusta vaatii mm. pumpattava vesimäärä, vedenoton ajankohta, valuma-alue ja arvio vaikutuksista. Kun hankkeen tarkemmat tiedot ovat selvillä, voi ELY:lle osoittaa lausuntopyynnön vesilain mukaisen luvan tarpeesta.

4. Ylikylän liikuntahallin määrärahaa vähennetään 1,1 milj. euroa vuodelta 2024.
Urakan maksuerien kohdistuminen vuodelle 2024 on tarkentunut. Kustannusarvio ei ole muuttunut.

5. Kempeletalon määrärahaa vähennetään 1,6 milj. euroa vuodelta 2024
Urakan maksuerien kohdistuminen vuodelle 2024 on tarkentunut. Kustannusarvio ei ole muuttunut.

Talousarviomuutokset, yhteensä n. -2.587.000 euroa, vähentää vastaavasti lainanottovaltuutta.
 

Resurssivaliokunta (2.9.2024):
Resurssivaliokunta ohjaa, että esitetyt käyttötalouden ja investointiosan talousarviomuutokset hyväksytään.

Ahti Tahkola poistui esteellisenä Sarkkirannan pesäpallokatsomoa koskevan määrärahamuutoksen käsittelyn ajaksi ja Jarmo Haapaniemi poistui esteellisenä Köykkyrin aluetta koskevan määrärahamuutoksen käsittelyn ajaksi.

Talousjohtaja:
Ehdotan, että resurssivaliokunnan ohjauksen mukaisesti kunnanhallitus päättää esittää valtuustolle, että em. talousarviomuutokset hyväksytään.

Perustelut

Talousarvion 2024 käyttötalousosaan esitetään seuraavat muutokset:

1. Vähennetään varhaiskasvatuksen määrärahaa -600.000 euroa.
Varhaiskasvatuksessa vakituisten palkat, palvelusetelit ja lasten kotihoidon tuki ovat alittaneet talousarvion.

2. Vähennetään työllisyyspalveluista määrärahaa -300.000 euroa ja tuloarvioita -150.000 euroa.
Palkkatukityöllistämistä on ollut arvioitua vähemmän. Määrärahan alittumiseen on vaikuttanut palkkatukilainsäädännön muuttuminen.

3. Lisätään opetukseen määrärahaa 450.000 euroa.
Opetuksessa määräaikaisten ja sijaisten palkat ovat ylittäneet talousarvion.

4. Lisätään korkokuluihin määrärahaa 300.000 euroa.
Korkokulut ovat ylittäneet talousarvion, koska korot ovat pysyneet korkealla arvioitua kauemmin.

Käyttötalouden määrärahamuutoksilla ei ole vaikutusta koko kunnan vuosikatteeseen.

Lisäksi talousarvion 2024 investointiosaan esitetään seuraavaa muutosta:

1. Lisätään Kempeletalon määrärahaa 0,8 milj. euroa.
Hankkeen kustannusarvio ei ole muuttunut, vaan urakka on edennyt edellistä arviota nopeammin ja laskuja kohdistuukin arvioitua enemmän vuodelle 2024.

Investointiosan muutos lisää lainanottovaltuutta vastaavalla summalla.

Resurssivaliokunta (26.11.2024):
Resurssivaliokunta ohjaa, että esitetyt käyttötalous- ja investointiosan talousarviomuutokset hyväksytään.