Valmistelija
Juho Leppänen, talousjohtaja, juho.leppanen@kempele.fi
Perustelut
Huhtikuun lopun osavuosikatsauksessa kirjanpidon ylijäämä on 0,9 milj. euroa ylijäämäinen. Tilanne on 5,1 milj. euroa heikompi kuin viime vuonna vastaavaan aikaan.
Toimintakulut ovat kokonaisuutena alittaneet talousarvion tasaisen toteuman 1,4 milj. eurolla toteumaprosentin ollessa 31,4 %. Prosessien valtuustositovuustason toimintakuluissa ei ole ylityksiä. Toimintakulut ovat kasvaneet yhteensä 3,4 % (0,8 milj. euroa) viime vuoden vastaavasta ajankohdasta. Kasvua on ollut eniten tietohallinnon ja ateria- ja puhdistuspalveluiden kuluissa.
Toimintatuotot ovat ylittäneet talousarvion n. 0,6 milj. eurolla (toteumaprosentti 38,9 %). Ylitystä selittää se, että alkuvuodesta on toteutunut suurin osa vuoden maanmyynneistä ja maanmyyntivoitot ovat ylittäneet talousarvion tasaisen toteuman 0,8 milj. eurolla. Verotulot ovat kertyneet muutetun talousarvion mukaisesti. Verotulot ovat pienentyneet viime vuoden vastaavasta ajankohdasta -26,4 % (5,4 milj. euroa). Verotulojen poikkeuksellisen suurta laskua selittää viime vuoden alussa tilitetyt hyvinvointialueuudistuksesta johtuvat ns. verohännät. Valtionosuudet ovat muutetun talousarvion mukaiset. Valtionosuudet ovat kasvaneet 3,8 % (0,3 milj. euroa.)
Investointeja on kertynyt 2,6 milj. euroa, mikä on n. 11 %:a koko talousarvioon arvioiduista investoinneista. Investoinneissa ylitystä on Linnakankaan koulun moduulikoulu 2:n projektilla n. 550.000 euroa. Ylitystä selittää vuodelle 2024 kirjautunut alv-oikaisu.
Pitkäaikaista lainaa ei ole nostettu vuoden aikana. Lyhytaikaista lainaa on nostettu lisää 3,5 milj. euroa ja sitä oli huhtikuun lopussa yhteensä 10 milj. euroa. Korkokulut ovat kasvaneet merkittävästi, 390.000 euroa viime vuoden vastaavasta ajankohdasta ja ne ovat ylittäneet talousarvion tasaisen toteuman n. 130.000 eurolla.
Osavuosikatsausraportti valmistuu viimeistään resurssivaliokunnan kokoukseen.
Resurssivaliokunta (21.5.2024):
Resurssivaliokunta merkitsee osavuosikatsauksen 30.4.2024 tiedoksi ja kiittää talousjohtajaa sekä henkilöstöpäällikköä esityksistä. Kokouksessa käytiin keskustelua sairauspoissaoloista sekä niiden ennaltaehkäisemisen keinoista.